+7 (800) 350-81-02
Бесплатная консультация
8 (800) 455-04-04
Круглосуточно

Банкротство ИП с долгами по налогам и страховым взносам

Содержание:
1. Банкротство физического лица
2. Банкротство индивидуального предпринимателя
2.1 Процедуры, применяемые арбитражным судом в деле о банкротстве индивидуального предпринимателя
3. Последствия признания индивидуального предпринимателя банкротом
Если вы не считаете себя индивидуальным предпринимателем и подумали, что тема банкротства ИП из-за задолженностей по налогам и страховым взносам вас не касается, стоит все равно ознакомиться с материалом на всякий случай, особенно если в будущем займетесь собственным бизнесом.
Существующие ИП, столкнувшиеся с проблемами в своей деятельности, могут найти полезные ответы на свои вопросы в этой статье.
Допустим, в какой-то замечательный момент вы почувствовали в себе стимул к предпринимательству и решили выйти из зоны комфорта, покончить с работой наемного работника либо государственного служащего и стать собственным боссом.
Вы выбрали довольно простой путь, не стали организовывать юридическое лицо для избежания изнурительной отчетности, поиска офиса с подходящим юридическим адресом и зарегистрировались как индивидуальный предприниматель - ИП.
Однако, столкнувшись с реальностью в виде уплаты налогов, арендной платы, оплаты сотрудникам и других аспектов управления деловой деятельностью, о которых вы не задумывались, ваше предприятие столкнулось с трудностями. Кроме того, в 2020 году государство ввело ограничения из-за пандемии нового коронавируса (COVID-19), что еще больше ухудшило ситуацию.
ИП обязан оплачивать страховые взносы на пенсию и медицинское страхование с момента регистрации до прекращения деятельности, с годами государство увеличивает эти взносы.
Если ваше предприятие не оправдало ожидания и убытки превысили прибыль, у вас два варианта действий, подобно анекдоту, когда вас «съели»:
— Можно убегать и избегать кредиторов и коллекторов, менять номер телефона, адрес и даже внешность, если оставшиеся финансы позволяют.
— Или же выбрать легальный путь — обратиться к процедуре банкротства, которая имеет свои особенности.
И как вы уже поняли, данная статья рассматривает законный способ рассрочки или аннулирования долгов перед кредиторами через процесс банкротства.
Существует два способа проведения процедуры банкротства индивидуального предпринимателя с долгами, включая задолженности по налогам и страховым отчислениям:
1. Банкротство физического лица (да, это не ошибка, подробности приведены ниже);
2. Банкротство индивидуального предпринимателя.
Согласно действующему законодательству России нет различия между имуществом гражданина, имуществом физического лица и имуществом индивидуального предпринимателя. Иными словами, в отличие от юридических лиц, ИП несет ответственность за свои долги всем своим имуществом как физическое лицо.
Банкротство физического лица
Вы имеете право завершить свою деятельность как индивидуальный предприниматель и взять на себя обязательства по погашению задолженности, включая налоги и сборы, как физическое лицо, если такое решение вам подходит.
Вы можете направить заявление в налоговую инспекцию по месту вашей регистрации о прекращении вашей деятельности в качестве индивидуального предпринимателя. После прекращения вашей деятельности, вы будете нести ответственность за погашение задолженности, как физическое лицо.
Если у вас возникает вопрос о причинах переноса долга с индивидуального предпринимателя на физическое лицо, даже если у вас нет доступных средств или имущества для изъятия, мы готовы разъяснить все детали.
Процедура банкротства для индивидуального предпринимателя является платной услугой. Это означает, что вы, как ответственный предприниматель, должны обратиться в арбитражный суд, когда поймете, что неспособны погасить свои долги в установленный срок в тридцать рабочих дней.
Если ваш кредитор обращается в арбитражный суд, он оплачивает расходы (как говорят, "кто заказал музыку, тот и платит").
Вы, как физическое лицо, можете подать заявление о банкротстве через МФЦ «Мои документы» без обращения в суд, что предполагает прекращение статуса индивидуального предпринимателя.
Хотя процедура банкротства через МФЦ бесплатна для вас, она имеет ограничения: сумма задолженности не должна превышать 500 000 рублей, и у вас не должно быть имущества, подлежащего изъятию по закону.
Требования должны быть подтверждены судебными приставами исключительно официально без необходимости ваших заверений или обещаний, так как важно, чтобы государство имело четкую информацию об этом вопросе!
После процедуры банкротства физического лица нет ограничений на повторную регистрацию в виде индивидуального предпринимателя. То есть, после проведения процедуры вы сможете зарегистрироваться в качестве ИП и снова начать свой бизнес.
Банкротство индивидуального предпринимателя
Предположим, что даже несмотря на убедительные доводы, вы решаете обратиться к процедуре банкротства как индивидуальный предприниматель. Рассмотрим, какие этапы она включает и какие последствия могут возникнуть для вас.
Если вы надеетесь, что долги перед кредиторами будут просто прощены, вам следует знать, что все имеет свою цену!
Не забывайте, что налоговая служба, Пенсионный фонд и другие социальные фонды могут выступать против решения о банкротстве индивидуального предпринимателя с долгами, обращая возражения на судебных слушаниях.
В некоторых случаях суды могут придерживаться позиции государственных органов, что может замедлить процесс для предпринимателя. Поэтому часто бывает лучше рассмотреть возможность погашения долгов и перейти к процедуре банкротства только с задолженностями перед кредиторами и поставщиками.
Однако мы все иногда оказываемся в ситуации, когда нет возможности расплатиться. Если у вас возникли такие сложности, рекомендуется проконсультироваться с адвокатом, специализирующимся на вопросах банкротства.
Процедуры, применяемые арбитражным судом в деле о банкротстве индивидуального предпринимателя
При изучении случая банкротства индивидуального предпринимателя арбитражный суд имеет право применять три основных процедуры: реструктуризацию долга, продажу имущества и заключение мирового соглашения.
Реструктуризация задолженности
График реструктуризации долга, который определяет порядок и сроки пропорциональной выплаты всех требований кредиторов и процентов, утверждается арбитражным судом. 
При использовании данного методика, вы можете осуществлять следующие сделки только при наличии письменного согласия финансового управляющего:
— продажа имущества стоимостью выше 50 тысяч рублей, недвижимости, транспортных средств; 
— получение займов, кредитов, передача прав на требования. 
Основным плюсом стратегии реструктуризации долга является возможность эффективного управления своими долгами, сохранив при этом свой бизнес, хотя и с определенными ограничениями в виде финансового управляющего, при условии наличия доли и желания сохранить их. 
Однако, если ваш бизнес не подлежит восстановлению и вы не собираетесь его возрождать, вам придется частично расстаться с имуществом. Если при этом у вас нет других источников дохода для погашения требований кредиторов или если вы не выполнили установленный арбитражным судом график реструктуризации, то вас ожидает следующая процедура, или этап в деле о банкротстве, который называется «Реализация имущества».
Реализация имущества
Признание индивидуального предпринимателя банкротом влечет за собой введение данной процедуры. Финансовый управляющий, выбранный арбитражным судом, будет заниматься поиском, составлением и оценкой вашего имущества для последующей реализации.
После утверждения арбитражным судом условий, содержащих наименование, порядок, условия и сроки реализации вашего имущества, начнется процесс его продажи.
Финансовый управляющий имеет полномочия по управлению вашими средствами на банковских счетах. Кроме того, он может оспаривать сомнительные сделки (или те, которые он считает сомнительными), совершенные вами в течение последних трех лет до подачи в арбитражный суд заявления о вашем банкротстве.
Если такие сделки были нацелены на ущерб имущественным правам кредиторов (например, продажа ценного имущества по существенно низкой цене или его передача близким родственникам и друзьям).
Мировое соглашение
Любое дело, рассматриваемое судом (за исключением уголовных и административных дел, потому что государство не мирится с вами), даже такое тяжелое, как банкротство, может завершиться мировым соглашением.
По своей сути мировое соглашение похоже на план реструктуризации задолженности, но обладает своими особенностями. Например, мировое соглашение, как и план реструктуризации, должно быть утверждено арбитражным судом.
Если арбитражный суд может принять план реструктуризации долгов, несмотря на отказ кредиторов (при определенных условиях), то для утверждения мирового соглашения требуется согласие всех сторон.
Мировое соглашение поможет вам рассчитаться с долгами, основательно сохраняя бизнес.
Почему предусмотрены два подобных процесса - мировое соглашение и реструктуризация долгов - в деле о банкротстве? Разница имеется, и она существенна.
При мировом соглашении вам нужно только выполнять погашение долга по утвержденному судом графику, без необходимости получения согласий на сделки и контроля финансового управляющего.
Если по каким-либо причинам вы не сможете выполнить условия мирового соглашения (проблемы с бизнесом, здоровьем и т.д.), вас ждет процедура под названием «Реализация имущества».
Последствия признания индивидуального предпринимателя банкротом
Какие возможные последствия могут возникнуть при банкротстве индивидуального предпринимателя? Вот лишь некоторые из них:
— Прекращение статуса индивидуального предпринимателя, отмена уже выданных лицензий на осуществление определенных видов предпринимательской деятельности, и исключение из членства в саморегулируемых организациях (СРО).
— Ведение запрета на повторную регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя на протяжении пяти лет.
— Установление запрета на осуществление предпринимательской деятельности в течение пяти лет, включая создание и управление юридическим лицом (такие ограничения также действуют при банкротстве физического лица).
Если вы устали от уклонения от коллекторов и судебных приставов и стремитесь законным образом избавиться от долгов, чтобы иметь мирную душу и спокойно спать, настоятельно рекомендуем обратиться за квалифицированной юридической поддержкой, а не пытаться самостоятельно решать сложности. 
Наши юристы готовы помочь вам в решении ваших проблем с максимально выгодным результатом для вас.

Закроем все вопросы по банкротству

Здесь есть все ответы

Списываются ли все долги после процедуры банкротства?
Какие шансы, что суд освободит меня от долгов?
Как начать процесс банкротства?
Могут ли вы помочь, если угрожают коллекторы?
Отберут ли у меня все имущество?
Может ли банкротство быть выгодным
для должника?
Можно ли объявить себя банкротом, если нет имущества?
Будут ли удерживать зарплату после подачи в суд
на признание несостоятельности гражданина?
Какие документы требуются для инициирования процедуры банкротства?
Каковы сроки проведения процедуры заявления на банкротство?
Как выбирается арбитражный управляющий?
Коллекторы угрожают. Можете ли вы помочь?
Как защититься от юристов-мошенников?
Как найти финансового управляющего?
Не станет ли банкротство приравнено к судимости?
Будет ли имущество супруга банкрота конфисковано?
Можно ли подать на банк в суд?
Будут ли забирать всю мою зарплату?
Расскажите об этапах процедуры заявления банкротства
Какие обязательства можно освободить при банкротстве?
Где можно узнать о своих задолженностях?
Как правильно выбрать финансового управляющего?
Каковы последствия банкротства?
Какие стороны принимают участие в процедуре банкротства?

Задайте их юристу

Остались вопросы

Заполните форму, чтобы получить ответы на вопросы от юриста